單位內部監督部門職責管理範文

　　單位內部監督部門職責管理範文

單位預算管理組織體系由預算管理決策機構、預算管理常設機構和預算管理執行機構三個層次構成。下面職場範文小編分享單位內部監督部門職責管理範文，提供參考，歡迎大家閱讀。

 

一、預算業務

單位預算管理組織體系由預算管理決策機構、預算管理常設機構和預算管理執行機構三個層次構成。

(一)預算管理決策機構是組織領導單位預算管理的最高權力組織，設領導班子會為預算管理決策機構。

(二)預算管理常設機構是負責預算的編制、審定、監控、協調和反饋的職能部門，辦公室為預算管理常設機構。

(三)預算管理執行機構是預算執行過程中的各個責任預算執行主體，單位的各個科室為預算管理執行機構。

領導班子會為決策機構

(一)人員組成

院長：組長

執行副院長：副組長

領導班子會成員：各科室負責人

(二)領導班子會職責

1、審議、批准本單位預算方案;

2、審議、批准本單位預算調整追加方案;

3、督促和檢查本單位預算方案的實施;

4、接受並分析預算執行報告，評價預算責任主體業績並審批獎罰方案。

預算管理常設機構

辦公室作為單位預算管理的常設機構，負責單位日常預算管理工作。主要職責：

(一)組織各科室編制預算草案，對各科室編制的預算草案進行初步審查、協調和平衡、彙總後編制單位預算草案。

(二)監督單位預算執行情況，組織對預算執行結果進行分析評價和反饋，向領導班子會提交預算差異分析報告。

(三)配合考核小組的績效考核，將預算的執行情況提供給考核小組作為績效考核依據。

(四)單位預算管理的其他日常工作。

預算管理執行機構

各科室為預算管理執行機構，各科室在預算工作中的職責如下：

(一)設定預算管理員1名，負責本科室責任範圍內的預算工作。

(二)按要求及時、準確編制、修改和提交部門預算草案和預算調整草案。

(三)管理和控制本科室責任範圍內預算執行情況，對預算執行結果進行分析評價，定期向辦公室提交預算分析報告。

預算不相容崗位：

1、預算編制崗位及人員與預算審批崗位及人員一定為不同的人員。

2、預算執行崗位及人員與預算分析評價崗位及人員一定為不同的人員。

3、決算編制崗位及人員與稽核崗位及人員一定為不同人員。

二、收支業務

(一)領導班子會是本單位收支管理的決策機構，主要職責有：

1.審議、審定年度部門預算;

2.負責重大專案大額資金的審批;

3.聽取收入、支出狀況分析的報告;

4.審定單位收支管理相關政策、制度;

5.負責審定單位內部支出範圍、支出定額及支出標準等經費管理辦法。

6.聽取本單位辦公室對本單位收入、支出的監督檢查情況的工作彙報。

(二)辦公室是本單位收支歸口管理部門，主要職責有：

1.辦公室分別設定出納和會計稽核崗。會計稽核人員負責按規定對各項經濟收支業務進行稽核;出納人員對籤批手續完備的單據辦理收付工作;

2.負責各項收入統計、核算、上繳，確保院有收入納入單位財務管理;

3.負責擬定本單位收支管理相關制度及管理辦法;

4.負責確定本單位各經濟活動的支出事項標準，包括支出事項的定義、開支範圍、開支標準及院涉及的表單和票據;

5.負責日常會計核算、報表編制和收支情況分析。

(三)各業務科室是收支管理執行部門，主要職責有：

1.負責按職責及工作任務編報年度專案計劃及資金安排計劃;

2.負責按分解下達的預算指標、專案安排計劃，分解、細化支出事項，並組織實施;

3.對經辦事項經費支出合規性、合法性負責，辦理經費支出財務單據收集、整理、報備等工作;

4.結合經辦事項實施情況，提出專案及資金調整申請;

5.接受辦公室對經費支出的監督檢查。

(四)政治處是本單位的監督機構，行使監督檢查職權，其主要職責有：

1.對本單位財務收支及其有關的經濟活動真實性、合法性、效益性進行審計監督。

2.對本單位專項資金的使用進行跟蹤審計監督檢查。

3.對本單位全面預算管理完成情況以及主要經濟指標的完成情況進行審計監督

4.協助、配合外部審計機構對本單位進行的專項審計。

收支不相容崗位：

1、業務經辦崗位及人員與會計核算崗位及人員不能是相同的人員。

2、收款、付款崗位及人員與會計核算崗位及人員不能是相同的人員。

3、付款審批崗位及人員與付款執行崗位及人員一定不能是相同人員。

三、政府採購

決策機構與職責：領導班子會

(一)審定單位政府採購管理制度、相關規章制度和工作流程。

(二)根據相關規定，審定、調整單位政府採購專案。

(三)審批採購預算、採購計劃。

(四)審查確認招標檔案。

(五)確認或授權確認招標結果。

(六)對政府採購管理工作中遇到的重大問題進行決策和協調。

(七)研究處理政府採購工作中重大違紀違規問題。

(八)審批驗收報告。

(九)分級授權管理機制

主要負責部門和歸口管理部門與職責：單位政府採購部門

(一)負責組織、實施政府採購活動，協調相關部門共同規避採購風險，提高採購效率和質量，提高資金使用效率。

(二)負責貨物類協議採購定點供應商的選擇和貨物購置;承辦服務類協議採購定點供應商的稽核、專案採購委託代理機構的選擇。

(三)負責彙總採購需求清單，整理採購專案業務和技術指標內容，編制採購計劃，經分管有關人員和部門審批後，通過採購網站進行專案申報。

(四)會同辦公室對中標通知書內容與採購需求清單進行核對，對採購合同內容是否與中標通知書中的中標單位、中標價格一致進行稽核。

(五)負責採購公告資訊的確認，在指定媒體上公開發布招標公告。

(六)負責組織採購合同簽訂工作。

(七)負責組織驗收小組，落實政府採購貨物、服務或工程類技術驗收入庫工作;落實政府採購專案績效目標，提供專案績效報告和固定資產登記工作;負責採購專案的檔案管理工作。

(八)財務稽核內容

1.經費預算稽核

2.負責稽核合同商務、財務相關的條款

3.負責分析判斷合同風險、與法律相關的內容，包括並不限於：變更、解除、違約、索賠、不可抗力、訴訟等條款。

協作部門與職責：辦公室、各科室、驗收工作小組

(一)辦公室

1、負責政府採購專案的預算稽核;

2、辦理政府採購資金支付申請和資金撥付;

3、負責採購合同資金條款稽核;

4、負責將中心的政府採購專案資料向財政部門備案工作。

(二)各科室

1、填報採購需求清單，提交技術引數要求，準備其他相關資料;

2、在分散採購中，對供應商推薦表的資訊進行復核;

3、參與採購驗收。

(三)驗收工作小組

1、對採購結果進行驗收，填寫政府採購驗收單;

2、編制驗收報告。

政府採購不相容崗位：

1、採購檔案編制崗位及人員與複核、稽核崗位及人員一定為不同的人員。

2、採購合同簽訂的崗位及人員與驗收的崗位及人員一定為不同的人員。

3、採購需求制定的崗位及人員與內部稽核崗位及人員一定為不同的人員。

4、採購驗收崗位及人員與保管崗位及人員一定為不同的人員。

四、資產管理業務

辦公室是本單位資產管理的職能機構，按照統一領導、分級管理的原則，對本單位管轄的國有資產實施綜合管理。辦公室是本單位資產管理的監督管理部門，負責對本單位國有資產進行監督管理。本單位是本單位國有資產的佔有使用者，負責具體管理本單位佔有使用的國有資產。

決策機構與職責：領導班子會

(一)對資產管理辦法及相關制度進行審批。

(二)負責對單位資產重大工作事項進行決策。

(三)負責審閱審批單位資產的統計報告、資產評估、清查核查等工作。

主要負責部門與職責：資產使用部門

(一)崗位：各科室負責人

1、組織編制本科室資產的使用申請或使用計劃，稽核後向本科室資產管理崗提出資產的配置、使用、維修、調撥、處置申請;

2、組織做好資產的配置、使用、維修、調撥、處置等工作的執行;

3、作為資產使用管理第一責任人，應完善本部門的資產日常管理措施，督促資產使用人管好用好資產，防止浪費、損毀、遺失;

4、配合資產管理人員的工作，定期稽核《資產使用明細表》後提交。

(二)崗位：各科室資產管理員

1、對本部門在用的資產進行登記，填寫《資產使用明細表》，每月將表單提交部門負責人稽核後，交由本科室資產管理崗彙總;

2、辦理配置、使用、維修、調撥、處置等申請手續;

3、負責保管資產，並參與資產的清查、盤點工作。

歸口管理部門及職責：資產管理部門、辦公室

(一)資產管理部門

1、崗位：辦公室

(1)制定資產管理辦法及相關制度，並監督檢查制度的執行;

(2)負責單位資產的管理，做好資產的分類，統一編號，出入庫資產登記，建立資產登記賬等工作;

(3)彙總各科室提交的《資產使用明細表》並每季度向院長彙報資產使用情況;

(4)負責監督、配合使用部門做好裝置的使用和維護，確保裝置完好提高利用率，並定期組織進行裝置的清點;

(5)稽核辦理資產的配置、使用、維修、調撥、處置等工作;

(6)對單位的資產管理進行指導和監督;

(7)對出入庫資產進行登記;

(8)每年與辦公室人員進行資產盤點，並做好相應記錄。

2、崗位：倉庫資產管理員

(1)資產入庫：入庫前確定供應商廠商，貨物名稱和貨物品質，清點數量，簽字確認送貨清單，退回不合格貨物，記錄資產入庫清單;

(2)資產出庫：記錄出庫清單，凡領用資產必須經由院長簽字確認後方可領用;

(3)資產保管要進行分類、定點存放，並定期檢查，對易燃易爆物品應放在危險品指定存放區;

(4)每週對倉庫消防裝置、門窗等裝置進行安全大檢查，發現隱患及時上報單位負責人解決。

(二)辦公室

1、崗位：辦公室負責人

(1)參與單位資產的組織管理和監督;

(2)指導本部門工作人員做好資產付款、賬務處理工作。

2、崗位：會計

(1)登記資產的總分類賬和明細分類賬;

(2)對固定資產、低值易耗品等資產進行會計核算;

(3)會同本科室資產管理崗人員每年6月、12月，對資產進行盤點，做到賬實相符，確保賬、物一致。

3、崗位：出納

根據審批通過採購審批單、驗收入庫單、採購發票等辦理付款手續。

資產管理不相容崗位：

1、資產配置、使用、處置的申請編制崗位及人員、稽核的崗位及人員、批覆的崗位及人員與監督檢查的崗位及人員，且各個崗位為不同的人員。

2、對外投資的可行性研究報告編制崗位及人員與稽核批覆的崗位及人員是不同的人員。

3、資金申請崗位及人員、資金審批批覆的崗位及人員、資金支付的崗位及人員等崗位資訊，且各個崗位為不同的人員。

五、建設專案業務

(一)歸口管理部門：基建部門

1.稽核、彙總、提報工程專案建議書。

2.組織編制(初審)可行性研究報告。

3.組織稽核(初審)工程概(預)算。

4.對初步設計圖紙、施工圖等技術檔案進行初審。

5.組織相關科室辦理基本建設程式、辦理施工相關手續。

6.協助辦公室辦理招標工作，例如勘測、設計、監理、施工、購置等。

7.協助經辦科室辦理合同簽訂、履行手續。

8.配合經辦科室對工程施工過程的質量、進度、投資等控制管理及安全的監督。

9.協助經辦科室開展工程驗收、移交工作。

10.配合經辦科室做好工程竣工結算手續的辦理。

11.協助經辦科室落實工程質保工作。

(二)主責部門：經辦科室

1.提出工程專案建議，配合相應資質的代理機構編制專案建議書草案。

2.組織開展初步設計圖紙、施工圖等技術檔案的稽核工作。

3.辦理基本建設程式、辦理施工相關手續。

4.負責辦理合同簽訂、履行手續。

5.負責工程施工過程的質量、進度、投資等控制管理及安全的監督。

6.負責工程驗收、移交工作。

7.負責工程竣工結算手續的辦理。

8.負責工程質保工作的落實。

(三)配合部門：辦公室

1.負責彙總和上報工程計劃專案建議書、可行性研究報告、工程概(預)算。

2.負責辦理專案招標工作。

3.負責工程進度統計彙報並上報，參與工程驗收。

4.負責工程專案財務核算。

5.參與工程專案合同財務條款的稽核。

6.負責對工程專案資金往來進行監管。

建設專案不相容崗位：

1、專案建議和可行性研究的崗位及人員與專案決策的崗位及人員一定為不同的人員。

2、概預算編制的崗位及人員與稽核的崗位及人員為不同的人員。

3、專案價款支付申請崗位及人員與申核批復的崗位及人員為不同人員。

4、專案實施崗位及人員與價款支付的崗位以人員為不同人員。

5、竣工決算崗位及人員與竣工審計崗位及人員為不同的人員。

六、合同管理業務

決策機構與職責：領導班子會

1、審批合同文字、授權簽署合同;

2、聽取本單位合同履行狀況報告;

3、批示本單位合同更改和合同糾紛的處理意見。

4、審議、審定本單位各項合同管理制度;

5、聽取合同簽訂情況的彙報;

6、聽取重大合同履行情況報告。

主要負責部門與職責：合同經辦科室

(一)合同經辦人

1、負責根據業務需要及單位制度要求，發起合同業務;

2、負責將簽約物件起草的合同送審，直至完成合同審批流程;

3、負責發起合同簽署的相關手續，直到合同印章加蓋完成;

4、負責監督監察單位合同協議的履行、變更、解除等工作;

5、負責協調、處理合同變更的相關事宜;

6、負責向合同管理部門提供院需存檔的資訊。

(二)科室負責人

1、負責合同文字的稽核;

2、經授權後簽署合同;

3、審閱合同執行情況表;

4、授權簽署合同更改、糾紛處置後的補充協議。

歸口管理部門及職責：合同管理部門

(一)部門位：合同管理部門

1、負責本單位合同的歸口管理;

2、負責建立合同臺賬，對合同進行統一編號、存檔;

3、負責合同中商務條款的稽核;

4、彙總合同執行情況表，定期向領導班子會彙報;

5、定期對合同履行、變更額、接觸等情況進行監督檢查;

6、聽取合同糾紛處理情況，經授權後負責合同糾紛的協商工作和案件處理的委託事項;

7、負責合同資料的存檔管理。

8、建立合同臺賬及統計報表，包括：

(1)合同簽訂履行情況臺賬;

(2)合同變更臺賬;

(3)違約合同登記臺賬;

(4)合同履行情況進度表;

(5)合同簽訂情況進度表;

(二)部門崗位：印章管理員

1、確認合同審批流程無誤後加蓋合同印章;

2、更新印章使用登記簿;

3、蓋章後在合同審批表上簽字。

協作部門：辦公室

1、定期瞭解合同履行情況;

2、合同移交時提供合同的付款審批單。

合同管理不相容崗位：

1、稽核合同中涉及財務操作、費用支出內容;稽核經費支出的合理性和合法性。

2、支出申請崗位及人員與內部審批崗位及人員一定不能是相同的人員。

3、合同擬定崗位及人員與稽核的崗位及人員，且兩個崗位為不同的人員。

4、合同稽核崗位及人員與合同批覆崗位及人員是不能相同的人員。

5、合同稽核崗位及人員與合同簽訂崗位及人員是不能相同的人員。

6、合同執行崗位及人員與合同的監督崗位及人員一定是不同的人員