財務公司授信業務工作總結3篇 財務業務授信：助力企業發展的智慧之選

本文將就財務公司授信業務進行總結，重點討論授信業務的流程及關鍵環節，分析存在的問題並提出改進方案，以提高貸款審批效率並確保貸款風險可控。同時，還將針對財務公司的特點，探討如何加強對借款人的盡職調查和風險管理，以確保業務持續穩健發展。

第1篇

1、報表系統中匯出全行的報表，及臺賬明細表（貸款臺賬、銀行承兌匯票臺賬、逾期貸款臺賬）。

2、從oa制度庫內下在制度學習：一般公司業務均延用總行制度，但個別分行也制度自已的實施細則，在oa制度庫內均有，涉及公司類貸款檢查的總行主要制度有《包商銀行授信業務稽核作業標準》《包商銀行信貸業務擔保管理辦法》《包商銀行法人客戶信用評級管理辦法》《包商銀行公司業務貸後作業標準》《包商銀行流動資金貸款實施細則》《包商銀行銀行承兌匯票業務增值稅發票合規性審查規定》《包商銀行授信工作盡職管理辦法（試行）》《包商銀行信貸檔案管理作業標準》等。

3、抽樣。一般有逾期或銀行承兌匯票墊款的業務是100%檢查。正常類業務按不同的擔保方式、行業分類、客戶經理進行抽樣，在臺賬中標出所抽的客戶名稱，進入現場後直接給相應聯絡人準檔案。（注：投資業務因為在報表系統內沒有臺賬，所以要現場問客戶經理要臺賬，現場抽樣。）

審查其營業執照是否在有效期內；是否按工商管理規定辦理了年檢；是否發生內容、名稱等的變更；是否已吊銷、登出、宣告作廢等；借款人屬其他特種行業的，應有行業主管行政部門審批證明或特許經營證件，其他證件均要求為有效證件。影印件加蓋供貨方公章或財務專用章，並由經辦客戶經理簽字確認與原件核對無誤。

（二）決策機構(如：董事會或股東會)的決議及貸款申請書重點：

股東會決議或董事會決議必須符合《公司法》及公司章程規定的有效人數及授權範圍；決議中應當寫明業務種類、企業名稱、金額、期限、用途、擔保方式、抵（質）押物名稱、抵押物坐落位置及其他必要事項。

（三）授權（委託)書：授權(委託)書必須為原件，由法定代表人簽名，並加蓋公章；各種合同簽訂日應在授權(委託)書的有效期內；明確代理許可權和代理事項。

1、購銷合同影印件（適用於銀行承兌匯票承兌)：雙方當事人簽字蓋章；數量、品種、規格、型號、金額、質量、標準等主要條款齊全，影印件加蓋供貨方公章或財務專用章，並由經辦客戶經理簽字確認與原件核對無誤。

2、增值稅發票：《包商銀行銀行承兌匯票業務增值稅發票合規性審查規定》

（1）國稅局監製的增值稅發票記賬聯或存根聯，符合《中華人民共和國增值稅暫行條例》規定不開具增值稅發票的業務，可使用普通發票。

（3）發票的品名規格與購銷合同約定的品名規格一致。 （4）發票影印件加蓋申請人公章或財務專用章，並由經辦客戶經理簽字確認與原件核對無誤。

（5）發票開票日期是否在合同期間內，是否是銀行承兌匯票簽發日期相符。

3、核對銀行承兌匯票簽發日期是否在購銷合同有效期內，銀行承兌匯票金額是否小於等於購銷合同金額。

（五）財務報表重點：本年度最新一期的財務報表以及近三年度財務報表。影印件加蓋供貨方公章或財務專用章，並由經辦客戶經理簽字確認與原件核對無誤。

1、徵信授權書日期是否在貸款申請日之後貸款審批日之前，徵信授權書籤章是否合規。

2、檢視企業信用報告內容，重點關注：企業貸款卡狀態是否正常、企業是否有逾期貸款和逾期記錄、企業是否有起訴和被起訴記錄等等。

二、對擔保資料的檢查：抵質押物必須與審批通知書中的一致，可是增加不能減少。

（一）抵(質)押人基本資料重點如上。和借款人要求一致。

（二）主管機關批准抵(質)押的證明重點： 《包商銀行信貸業務擔保管理辦法》

1.以國有法人股質押的，須經國有資產管理部門批准。 2.以股份有限公司、有限責任公司、中外合資企業、中外合作企業、外資企業為抵押人的，須根據《公司法》和公司章程需經董事會或股東會同意。

3.以進口保稅貨物作抵押的，須經當地海關書面同意。 4.以招標、拍賣、公開協商等方式取得的以荒山、荒地、荒丘、荒灘等土地承包經營權抵押的，經發包方同意抵押。

5.以鄉(鎮)、村企業廠房等建築物抵押時，所涉及建築物佔用範圍內集體土地使用權抵押的，必須經集體土地所有者同意，並出具書面證明，該書面證明除應明確同意抵押意思外，還應包括在實現抵押權時同意按法律法規規定的土地徵用標準補償後轉為國有土地以及徵地費是否作為債務清償資金等內容。

2、審查抵（質）押物的所有人是否以書面形式同意抵押：

(1)抵（質）押物如屬第三人所有，是否有第三人同意並將其財產進行抵押的授權文書；

(2)抵（質）押物如屬共同所有，是否有其他共有人同意將共有財產進行抵押的授權書；

(3)股份有限公司、有限責任公司辦理抵（質）押貸款，是否經董事會或股東大會通過並具有書面證明檔案，企業章程另有規定的除外。

3、審批決議中的抵質押物是否與抵質押人出具的股東會決議或董事會決議中一致，是否是抵質押合同中的財產一致，是否與最終辦理抵質押登記的財產一致。

4.權利證書記載的權利人須與抵押人(出質人)相同，記載的抵(質)押物全部要素與抵(質)押合同及所附清單的記載相同。

5、以房地產設定抵押時，要依據房地產有關法律、法規進行審查：

(1)抵押財產為房地產的，必須依法持有房地產權屬證書；

(2)房地產抵押應遵循“地隨房走”或“房隨地走”的原則，即房屋的所有權和該房屋佔用範圍內的土地使用權同時抵押； (3)抵押財產為預售商品房的，商品房開發專案須符合房地產轉讓條件並取得商品房預售許可證；

(4)房產開發商是否已取得《國有土地使用證》、《建設用地規劃許可證》、《建設工程規劃許可證》、《建設施工許可證》。

6.建築物抵押的: (1)以建築物抵押的，根據《物權法》第一百八十二條的規定，該建築物佔用範圍內的建設用地使用權一併抵押。以建設用地使用權抵押的，該土地上的建築物一併抵押。根據《物權法》第一百八十三條的規定，鄉鎮、村企業的建設用地使用權不得單獨抵押。以鄉鎮、村企業的廠房等建築抵押的，其佔用範圍內的建設用地使用權一併抵押。

(2)抵押財產為在建工程的，房產開發商是否已取得《國有土地使用證》、《建設用地規劃許可證》、《建設工程規劃許可證》、《建設施工許可證》。

7、出租的抵質押物，我行是否與抵押人、承租人簽訂三方協議。

8、抵（質）押率是否符合我行的相關規定：商品住宅的抵押率原則上不高於70%；寫字樓的抵押率原則上不能超過50%；設定抵押權的抵押物，其抵押率不能超過40%。

稽核是否認真落實了授信業務審批通知的內容；審查合同文字的填制是否合法、規範，嚴格遵守合同範本使用的標準和要求；主合同與從合同在編號、內容（借款人名稱、借款種類、借款用途、借款金額、利率和利息計算方式、擔保方式、其他事項欄）、簽章等事項上是否保持銜接性。

檢視分行授權檔案，對應授信業務審批通知書，檢視是超過分行審批許可權的業務，是否是由總行審批的。

調閱分行審貸委員任命檔案及相關業務的審貸會上會資料，檢視審貸會召開時委員人數、資格是否合符；檢視上會的審貸委員是否盡職發表意見，出具“再議”、“否決”時是否註明原因；對就審貸委員出具的表決單、審貸會祕書出具的會議紀要和審批通知書是否一致，審貸會祕書彙總意見是否正確、完整。

五、對授信執行（貸款發放、銀行承兌匯票簽發等）重點：

1、三個辦法一個指引的要求進行受託支付，支付憑證是否完整，貸款受託支付是否在貸款發放一個工作日內支付。受託支付物件是否與貸款申請時提交的資料中交易對手一致。公司類貸款超過1000萬要求採取受託支付方式。

1、保證金是否足額打入保證金賬戶進行凍結處理，保證金到期日期是否早於銀行承兌匯票到期日期。

2、是否簽訂銀行承兌匯票協議，簽發的銀行承兌匯票要素是否完整、準確；是否留存簽發的銀行承兌匯票的影印件。

（一）貸後頻率是否符合制度的要求：每月一次非現場貸後檢查，每季度一次現場貸後檢查，低風險業務的貸後檢查要求與普通授信業務要求一樣。

2、現場檢查時財務變動是否前後一致，檢查內容是否完整。

4、貸後是否雙人進行檢查，部門負責人是否簽字確認。

第2篇

對公授信業是我行的支柱性業務，同時也是風險高發業務之一，對公授信業務風險發生頻率可能相對較低，但由於對公業務的批發特點，其單筆風險事件的損失很大，這就對我們調查、審查提出了更高要求。對公授信業務務必要以現場查驗為主、外部核查為輔。

現場查驗是信貸人員到客戶經營辦公場所，對其提供的材料進行檢查、落實，訪談高管人員、相關人員，檢視生產經營情況等。現場查驗重點從以下幾個方面把握：

（1）檢視營業執照、組織機構程式碼證、稅務登記證原件，核實經營期限；關注三個證件年檢情況、有效期限，法定代表人、經營範圍是否一致等。

（2）檢視貸款卡、開戶許可證原件，核實貸款卡編碼、賬戶及賬號是否與影印件一致。

（3）檢視獲得的各項行政許可證和經營資質證書的原件，重點關注證書的有效期限、年檢情況以及許可範圍等。

（4）檢視驗資報告、公司章程、法定代表人身份證原件，核對驗資報告、公司章程，法定代表人是否與公司章程規定的一致；關注其出資人近三年是否發生重大變化。

（1）檢視企業徵信報告、法定代表人個人基本信用資訊報告，核對是否存在不良記錄，若有則要求企業或個人出具相關說明。

（2）檢視客戶享受優惠政策的檔案或證明原件，瞭解客戶獲得的具體支援，如資金、技術、稅收、土地等，重點關注政府補貼、減免稅收等政策。

（3）檢視客戶的特許經營協議（特許經營授權書）原件，關注特許經營協議是否在有效期內，授權單位以及授權範圍。

（4）檢視客戶所獲社會榮譽、產品獎項證明的原件，關注其頒發單位的級別（省級、市級、縣級等），及授予的最高榮譽或獎項。

（5）檢視銀行（或第三方機構）出具的信用等級評定原件，重點關注評級報告的種類、評定等級及評級報告的截止有效期。

（6）對於檢視主要裝置或工藝技術證明材料的原件，核對主要裝置或工藝技術證明材料是否與公司的主營業務相匹配，並記錄主要裝置或工藝技術的名稱及證明出具機構。

（1）檢視法定代表人的簡歷、技能資格證明、社會職務證明、榮譽證書等。

（3）檢視客戶重要合同或協議的原件，關注前五大客戶及前五大供貨的合作情況。

（4）檢視客戶新建或擬建專案的可行性分析、建設方案等檔案，重點關注新建專案的投資規模。

訪談董事長等高管人員，瞭解企業變革歷史、主營業務、主要產品等情況、企業經營戰略、企業的競爭的有劣勢、行業在區域中的地位、企業在行業中的地位、外部支援等情況。瞭解企業實際控制人，經營決策和執行過程，重點關注其經營是否穩定。

瞭解公司董事、高階管理人員的任職情況，重點關注近三年董事長、總經理的變化；瞭解法定代表人、高階管理人員的履歷，重點關注法定代表人、高階管理人員的學歷和從業年限。

檢視生產現場，向現場工作人員瞭解生產經營情況，主要關注產品結構、實際產量、技術水平等；產品成本的構成及成本控制措施；產品的質量、安全、環保、能耗管理及控制措施等。瞭解生產裝置及生產工藝技術水平、產品技術標準等情況，重點關注主要裝置或工藝

瞭解主要原材料及構成比例，採購料採購區域、採購渠道、採購方式、採購週期、週期採購量、結算方式等，重點關注前五大原材料最大供應商的供應比率，將供應比率前五名的供應商進行記錄。

瞭解產品銷售渠道、銷售區域、銷售量、結算方式等情況；與客戶提供的主營業務及主要產品資料進行對比，如不一致則需要客戶確認。重點關注前五大客戶的合作年限，考察銷售的穩定及對客戶的依賴程度。

訪談財務負責人等高管人員，瞭解客戶投資其他企業以及關聯企業情況，包括企業名稱、投資額度、關聯關係、關聯交易等。

檢視客戶是否使用相關財務軟體進行財務管理，並請會計人員對年度變化超過30%的科目進行解釋，瞭解應收賬款、其他應收款、應付賬款、其他應付款、存貨、銀行長短期借款等重點科目明細。同時，核實應付賬款、其他應付款或資本公積科目中是否有關聯方或股東借款（投資款），如有則需要提供借款協議或股東會議記錄予以證明。

訪談財務機構負責人及會計人員，詢問經營資料，通過檢視訂單、銷售合同、銀行對賬單等進行核實，並與財務報表對比，如不一致則需要客戶確認。瞭解客戶或有負債情況。瞭解客戶在他行的授信情況，重點關注授信額度、剩餘額度、期限、授信條件等。

根據調查情況，彙總形成對公授信業務風險分析，風險分析主要包括行業風險分析、財務風險分析、貸款用途及合理性分析、擔保風險分析、綜合效益分析等。通過對客戶風險的分析，合理確定授信額度並提供主要依據，提出貸款方案建議。

第3篇

授信評審部2012年工作總結2012年，總行授信評審部認真貫徹總行工作會議精神，以科學發展觀為指導，以我行改革和發展的現狀為基點，積極推動我行經營體制和增長方式的轉變。我部根據總行領導的安排,在深入研究本行實際情況、本地經濟特點的基礎上，借鑑他行先進的授信管理經驗,嘗試建立適應我行發展實際和管理體制的授信業務評審體系。同時，深刻領會總行的工作意圖，落實總行制訂的工作思路和方針，重塑授信管理體制，提高授信評審的專業技術水平, 主動、認真地履行好部門職能，強化授信工作的盡職監督和合規建設。第一、構建適應我行實際、有利我行發展的授信評審體系。2007年改革與發展，對授信評審部的工作提出了一個迫切的命題，那就是建立一套什麼樣的授信評審體系，如何建？要解決這些問題，首先要解決的就是授信評審部的定位問題、授信評審部每一位員工的個人素質和授信評審部的整體素質問題。首先，我部加強與改革領導層的溝通，深刻研究和領會改革的整體思路和精神，切實明析我部在全行授信管理工作中的定位和職能，明確內部分工，保證整個授信管理體系的嚴密和協調有序，為我部授信評審與管理模型和操作架構的建立打好依據基礎。其次，研究我行體制執行的整體情況和授信管理的現實情況，考察學習他行的先進管理理念和先進的管理方法，結合我行實際情況，對照授信工作盡職指引、集團客戶授信盡職指引、關聯交易管理辦法等關於授信管理的規定和風險指引，建立授信評審模型與操作架構；二是與有關部門協調溝通，對授信評審模型與操作架構進行論證，一方面完善授信評審模型與操作架構；另一方面使有關部門瞭解本部在授信評審模型與操作架構中的角色和作用,為進一步細化操作流程打好基礎。三是進行穿行測試，調整完善授信評審模型與操作架構，並做好與下線部門和上線部門的銜接。再次，根據授信評審模型與操作架構，以及我行授信管理工作的審慎性要求，細化授信評審部內部崗位分工。一是要完善內部崗位的設定，做到分工明確；二是要明確各崗位的職責，做到權責明確；三是要建立問責制和責任追究制。同時，針對不同的信貸產品，建立相應的管理制度和操作流程，明確授信評審的重點、難點，要細化評審工作的操作流程，建立科學嚴謹、可操作性強、有利於業務發展，並符合審慎性要求的評審流水線，並明確各個環節的責任和責任人，同時建立嚴格的責任追究機制。第二、制訂科學嚴謹、合理有效的企業信用等級評價辦法和操作流程。企業信用等級評定是統一授信的前提條件，根據總行領導安排,我部的負責安排企業信用等級評定工作，由專門人員負責。一是要加強學習，針對性的培養企業等級評定方面的人才，切實提高我行人員企業信用等級評定的知識水平；二是認真研究長治市各型別經濟實體，研究長治市經濟發展的現狀和實際，針對本地區內各型別企業的特點，細分企業型別，拿出適應本地區實際和我行信貸政策的企業評價標準；三是結合我行管理體制和審慎性要求，制訂我行企業信用等級評定操作流程，包括授信調查、等級評定、授信評審、授信額定、授信中止、授信調整和授信管理等各個方面；四是要細化等級評定的操作程式，針對各個環節和各部門的職責，明確各部門各崗位人員的責任和許可權，並建立相應的責任追究機制。同時，根據新的存量授信，分批次、分類別推進授信評級工作，建立適應我行實際、有利我行發展的授信評審與風險控制體系模型，加強貸時審查、貸後檢查，實行檔案、押品的集中化、標準化管理，將風險預警、識別、計量、控制滲透到授信業務的各個環節，建立各類風險的處置預案。第三、加強授信評審工作的巨集觀性管理和指導，統籌兼顧，有的放矢的做好授信規劃。我部將根據國家產業政策和長治市經濟發展的實際情況，結合總行有關會議精神和決議，做好全行授信業務的管理工作，明析授信業務發展方向和行業風險及政策導向，以“實用、適用、實效”為目標，明確授信業務發展方向和重點，內容包括准入與退出政策、授信投向、授信投量、行業向投量、客戶型別投處投量等，並通報各行業部，使各行業部明確全年授信工作的重點，有所為，有所不為，切實發揮自身職能，全面提高授信管理水平。第四、修訂完善《總行信貸審查委員會工作規則》及相應的管理制度。結合我行體制改革的要求和授信管理工作的實際，以風險防範為主線，以授信盡職為要求，制訂《總行審貸委員會審貸委員選聘辦法》，明確審貸委員的任職標準和選聘程式，並建立相應的考核辦法，明確責任追究，切實提高審貸委員會的決策水平和能力。在總結以往審貸委員會工作經驗的基礎上，修訂《總行審貸委員會工作規則》，針對不同授信業務的特點和國家關於授信業務的盡職要求和風險指引，明確不同授信業務的審貸規則，提高審貸透明度和審貸決策的科學性，合理界定審貸委員會的工作範圍和相應的責任。第五、根據授信業務管理的要求，完善本部門崗位設定和各項業務在本部門的操作流水。結合公司業務部和其他部門的工作流程，充分考慮業務風險的可控性、操作流程的合規性、業務辦理的可行性、便利生，完善本部門的崗位設定，明確各崗位任職標準和崗位職責，形成設定科學合理、職責分工明確，監督措施得當的部門崗位結構。建立不同業務的內部操作流程，合理界定權責範圍，保證各項業務操作在本部門的流轉順暢和評審有效，同時要將相應的考慮評價機制納入到整個部門工作中，一是對操作流程的合法性、合規性進行稽核和評價。二是對操作流程制訂的科學性進行稽核和評價；三是對操作流程的全面性進行稽核和評價。四是對操作流程的審慎性進行稽核和評價。力求通過嚴密的流程操作，嚴格控制各類風險，及時發出預警資訊，實現以客戶為心，以風險防控為主線的業務流程再造。第六、認真做好全行貸款的評審工作。全年召開審貸委員會會議148次，累計審議各類貸款571筆，金額萬元，其中通過435筆，金額萬元，未通過136筆，金額共計億元。召開授信委員會會議18次，累計授信37戶，累計授信金額36億元。累計辦理企業評級７3戶，對移交我部審查的貸款料進行書面審查，以法律有效性與防範風險為重點，依據國家法律、法規及相關政策的規定，結合目前國家產業政策的實際狀況，分別對貸款質量、貸款風險、貸款行業資訊、信貸資訊提出合理化建議供審貸會審查。根據國家有關產業政策和我行的有關規定，對每一筆貸款向審貸委員會提出相關意見。對借款申請企業及抵質押等可能存在的風險情況進行書面分析，做好風險提示。第七、加強學習，提高認識，進一步提高授信評審部隊伍建設和人員水平。新的發展形勢對授信評審部會的工作提出了很高的要求，我部把提高人員素質作為一項長效機制來抓，不斷強化自身素質建設，要採取培訓與考試相結合的方式，鼓勵、督促我部人員加強對業務知識的學習。“走出去，請進來”是我部加強自身學習、提升授信管理水平的重要途徑，“走出去”向其他銀行學習、向先進銀行學習、向專業院校學習，把專家教授請進來、把專業人才請進來，組織有關培訓，通過學習全面提高我們自身素質，並應用於日常工作，要從思想建設、制度完善、素質提高、措施加強等方面進一步提高隊伍建設，積極促進授信評審的科學化、業務管理的規範化、崗位操作的制度化。隨著我行體制改革向縱深方向的不斷推進,部門重組、職能整合、流程再塑以及日益加劇的競爭和我行自身發展的內在需求，都將對全行各個業務部門提出迫切要求：如何在有效防範風險的前提下謀求新的發展，如何在審慎經營的架構下謀求管理水平的提高，如何構建新的體制下的業務操作流程，這一系列的問題都需要我們切實的解決好。下半年，授信評審部將以務實的工作作風，嚴謹的管理措施，緊密圍繞總行制訂的發展方針和工作思路，認真貫徹總行各項會議精神，抓落實、求創新，主動認真、積極高效的完成領導交辦的各項工作，為商行的發展履好職、站好崗！