部門決算情況報告

各位代表、同志們：

我受公司委託，向大會報告20XX年財務決算和20XX年財務預算情況，請予審議。

一、20XX年財務決算情況

20XX年，公司在總公司的正確領導下，在公司黨委的帶領下，全體幹部職工團結一心，堅持以科學發展觀為指導，緊緊圍繞總公司提出的“四步走”發展戰略和“三個八”工作思路，按照公司提出的四年發展戰略和20XX年整體工作思路，以全面提升經濟效益為中心，以成本費用管理和資金管理為重點，繼續推進預算的剛性控制，充分發揮財務管理在企業管理中的核心作用，圓滿完成了年度財務預算目標。現將20XX年決算情況報告如下：

（一）主要生產經營指標完成情況

1.完成發電量4468.77萬千瓦時，比計劃5200.00萬千瓦時減少731.23萬千瓦時，減幅14.06%；比上年5362.79萬千瓦時減少894.02萬千瓦時，減幅16.67%。

2.完成售電量4308.68萬千瓦時，比計劃5080萬千瓦時減少771.32萬千瓦時，減幅15.18%；比上年5224.39萬千瓦時減少915.71萬千瓦時，減幅17.52%。

3.廠用電及線損率3.10%，比上年2.25%上升了0.85個百分點。

4.全員勞動生產率12.58萬元/人，比計劃8.50萬元/人上升4.08萬元/人，比上年7.21萬元/人上升5.37萬元/人。

（二）營運收支及損益完成情況

1.收入部分

（1）完成主營業務收入30089.94萬元，比計劃20000.00萬元增加10089.94萬元，增幅50.45%；比上年15824.45萬元增加14265.49萬元，增幅90.15%。其中：公司本部完成工程收入23006.90萬元，完成電費收入1015.21萬元；武漢分公司完成工程收入6095.60萬元。

（2）實現其他業務收入79.69萬元，比上年113.83萬元減少34.14萬元，減幅29.99%。

2.支出部分

（1）全年實際發生主營業務成本27763.19萬元，比計劃18110.00萬元增加9653.19萬元，增幅53.30%；比上年14579.96萬元增加13183.23萬元，增幅90.42%。

（2）實際發生其他業務成本87.40萬元，比上年86.03萬元增加1.37萬元.

（3）實際發生管理費用786.77萬元，比計劃820.00萬元減少33.23萬元，減幅4.05%；比上年809.45萬元減少22.68萬元，減幅2.77%。增減變化幅度較大的專案是：離退休人員費用130.68萬元，比上年同期102.75萬元增加27.93萬元；物業管理費同比增加59.5萬元；預算外費用同比減少63.46萬元，其他各項費用均控制在預算範圍內。

（4）實際發生財務費用420.60萬元，比計劃415.00萬元增加5.60萬元，增幅1.35%；比上年363.92萬元增加56.68萬元，增幅15.57%。增加的原因是龍王塘電站技改工程20XX年自5月份開始才將借款利息計入當期費用，而20XX年全年的借款利息全部計入當期費用。

3.稅費部分

全年完成應交稅費1044.90萬元，實際上交820.77萬元，比上年實際483.83萬元增加561.07萬元。

在應交稅費總額中，增值稅60.95萬元，營業稅823.40萬元，企業所得稅32.10萬元，城建稅53.94萬元，教育費附加26.53萬元，其他各稅費47.98萬元。

4.全年實現利潤總額64.52萬元（未經審計），比計劃50.00萬元增加14.52萬元，增幅29.04%；比上年-6.06萬元增淨70.58 萬元。其中：工程施工利潤381.22萬元；電力安裝利潤37.26萬元；水力發電利潤-325.45萬元；幼教經費當年節餘-35.50萬元；武漢分公司利潤6.99萬元，其他業務利潤27.79萬元。

（三）財務狀況

1.年末資產總額38417.04萬元，比上年29531.89萬元增加8885.15萬元，增幅30.09%，其中：

（1）貨幣資金餘額1392.56萬元，比計劃850.00萬元增加542.56萬元，增幅63.83%；比上年941.56萬元增加451.00萬元，增幅47.90%。全年經營、投資、籌資活動共產生現金流入量29174.78萬元，比上年24119.57萬元增加5055.21萬元；產生現金流出量28723.78萬元，比上年23726.97萬元增加4996.81萬元。全年經營活動現金淨流量1689.11萬元，投資活動現金淨流量-608.78萬元，籌資活動現金淨流量-629.33萬元。

（2）應收賬款餘額2036.18萬元，比預算2400.00萬元增加363.82萬元，減幅15.16%；比上年1769.84萬元增加266.34萬元，增幅15.05%。

（3）其他應收款餘額1048.37萬元，比預算750.00萬元增加298.37萬元；比上年1035.75萬元增加12.92萬元。主要是支付的工程履約保證金。

（4）預付賬款餘額24465.91萬元，比上年同期16243.00萬元增加8222.91萬元。其原因是跨年度的專案工程沒有完工或雖已完工但業主單位未能及時對工程決算報告進行審計，不能進行財務結算，致使按工程完工進度預付的工程款項無法清算。

（5）存貨餘額125.82萬元，比上年37.39萬元增加88.43萬元，增加部分全部為電鐵配套工程儲備物資。

（6）固定資產原值13239.84萬元，比上年12578.41萬元增加661.43萬元，增幅5.26%。增加的原因：一是根據工程決算調整了龍王塘電站技改工程原暫估入帳581.01萬元，二是新增生產及辦公裝置86.93萬元。

從決算情況看，公司總資產規模較大且資產質量較高，但結構不盡合理，特別是預付帳款佔整個資產的比例高達63.69%；資產的營運效率和盈利水平偏低，總資產週轉率僅0.89次，總資產報酬率僅1.44%。

2.年末負債總額35065.54萬元，比上年26552.85萬元增加8512.69萬元。其中：

（1）年末借款餘額5588.00萬元，比上年6023.00萬元減少435.00萬元，一是償還了恩施市農發行貸款300.00萬元，二是償還了總公司借款135.00萬元。

（2）預收賬款餘額25498.78萬元，比上年同期16785.02萬元增加8713.76萬元，增幅51.91%。主要是根據《施工企業會計制度》的規定將已結算的工程價款與已報銷的工程成本的差額填列到此專案的數字比去年同期增加12227.56萬元。

（3）應付賬款餘額1577.51萬元，比上年1083.91萬元增加473.60萬元。

（4）應付職工薪酬餘額64.03萬元，比上年126.58萬元減少58.18萬元。減少的原因是交納了以前年度欠繳的住房公積金。

20XX年期末資產負債率91.27%，與上年同期89.91%相比上升了1.36個百分點，其原因是：與業主單位的工程決算及內部結算辦理不及時，造成資產類“預付賬款”科目與負債類“工程結算”科目同時虛增近15000.00萬元，剔除此因素的影響，資偏高；流動比率99%，比上年98%提高了1個百分點，與合理的最低流動比率200%相比有很大差距，表明公司短期償債壓力較大，償債能力偏低。

3.期末所有者權益總額3351.49萬元，比上年2979.03萬元增加372.46萬元，本年資產保值增值率112.50%。表明國有資產實現了保值增值，是安全、完整的。

（四）職工薪酬及業務招待費提取和使用情況

1.工資與經濟效益掛鉤情況

（1）指標核定：根據州勞動和社會保障局及州財政局以恩施州勞社薪[20XX]58號《關於核定20XX年州電力總公司系統工效掛鉤指標基數的通知》精神，核定公司20XX年實現利稅基數530.00萬元（利潤總額50萬元，稅費總額480萬元），工資總額基數620.00萬元，掛鉤浮動係數0.7。

（2）實際完成情況：實際完成利稅總額1077.32萬元，其中：完成利潤總額64.52萬元，稅費總額1012.80萬元（不含企業所得稅），比核定的基數增長了103.27%，達到了提取效益工資的條件，按照需要提取了效益工資51.86萬元。

（3）工資使用情況：本年共支付職工工資716.93萬元，當年沒有節餘，滾存節餘43.09萬元。

2.福利費使用情況

本年按政策規定提取16.38萬元；本年支出16.38萬元，期末無餘額。

3.社會保險費提取和交納情況

上年欠繳各項社會保險16.39萬元，本年提取134.86萬元本年交納134.86萬元，期末欠繳失業保險費16.39萬元。

4.住房公積金提取和交納情況

上年欠繳59.09萬元，本年提取88.54萬元，本年交納147.63萬元，期末無欠費。

5.業務招待費支出情況

公司本部全年共支出業務招待費15.88萬元，比上年18.52萬元減少2.64萬元，比預算17.80萬元，減少1.92萬元。另電鐵配套工程單項招待費支出8.21萬元。

二、20XX年財務預算情況

根據《恩施州電力總公司預算管理辦法》和《恩施州水利電力工程建設公司預算管理辦法》有關規定，按照“量入為出，綜合平衡，目標控制，分級實施；責權明確，嚴格管理，注重效益，防範風險”的預算編制原則，結合上年生產經營實際以及對20XX年的市場分析，經公司相關單位（部門）認真測算，報公司審查同意，制定20XX年財務預算方案如下：

（一）主要指標預算

1.主營業務收入：16000.00萬元（公司本部）

2.主營業務成本：14376.00萬元

3.主營業務稅金及附加：485.00萬元

4.管理費用：864.00萬元

5.財務費用：375.00萬元（不考慮利率變化）

6.其他利潤：150.00萬元

7.實現利潤總額：50.00萬元

8.上網電量：5040萬千瓦時

9.資產保值增值率：101%

10.資產負債率：87%

11.全員勞動生產率：11萬元/人•年

（二）資本性收支、資產負債預算

1.本年預算資本性支出資金來源895.00萬元，全部為固定資產折舊費；

2.本年安排資本性支出895.00萬元，其中：龍王塘電站技術改造支出135.00萬元，歸還銀行到期貸款本金600.00萬元，其他資本性支出160.00萬元；

3.資產總額：26590.00萬元；

4.負債總額：23203.00萬元；

5.實收資本：2631.00萬元；

6.資本公積：1529.00萬元；

7.未分配利潤：-776.00萬元。

（三）現金流量預算

1.本年預算現金流入總量19985.00萬元，全部為生產經營活動現金流入；

2.本年預算現金流出總量20428.00萬元，其中：經營活動現金流出19218.00萬元，籌資活動現金流出1015.00萬元；投資活動現金流出195.00萬元；

3.預算年末貨幣資金餘額950.00萬元，比上年同期1393.00萬元減少443.00萬元。

（四）其他經濟指標預算

1.職工工資預算支出800.00萬元，最終使用額度以州勞動和社會保障局及州財政局工效掛鉤下達的指標為準；

2.職工福利費控制在112.00萬元範圍內使用；

3.提取各項社會保險費142.00萬元；

4.提取住房公積金102.00萬元；

5.提取工會經費16.00萬元；

6.業務招待費32.00萬元。其中：公司機關、發電分公司仍然按上年預算17.30萬元執行。

各位代表，20XX年目標已定，催人奮進，讓我們在總公司的正確領導下，在公司黨委的帶領下，上下同心，奮發圖強，積極開拓市場，科學控制成本，剛性預算管理，確保20XX年財務預算目標實現，推動建設公司持續、健康發展。

謝謝大家！