公司出納的崗位職責
一、愛崗敬業,尊敬領導,團結同志。(這是必須要的,幹一行,愛一行)
二、堅決貫徹執行中華人民共和國《會計法》、《會計準則》、《會計制度》及税法。
三、負責現金收付款的管理與賬務處理:(現金收付業務是出納所必須會的!)
1.收到現金時,應核對金額,及時安全入庫,如果庫存現金超出一定限額,必須及時送存銀行;注意保險櫃的安全,隨時鎖櫃,下班前所有備用現金都要放在保險櫃內。
2.提現金時一定要注意安全,有專車跟隨,金額較大時,需要有保衞人員跟隨;公司經營過程中發生的一切付款業務,除了在規定範圍內使用現金外,必須通過銀行結算;已付清現金的憑證,需要及時加蓋“現金付訖”章,並填寫日期。
3. 每日終了核對庫存現金餘額與現金日記賬是否相符,月末核對現金日記賬與總賬是否相符,做到日清月結,帳實相符,賬賬相符;月末進行庫存盤點,與總賬金額相符,按照年終審計要求的格式提供庫存現金盤點表。
四、負責銀行收付款的管理與賬務處理:(銀行收付業務是出納所必須會的!)
1.收到轉賬支票、銀行匯票、電匯時,應及時到銀行辦理存款手續,取回銀行收款單據,編制憑證並及時入賬;收到銀行承兑匯票時,應及時通過銀行查詢確定其真實性,同時建立台賬,註明到期日期,到期前提前辦理銀行委託收款;收到商業承兑匯票亦應建立台賬,妥善保管,根據公司業務需要,到期貼現、提前貼現或轉讓。
2.銀行付款時,應根據簽字手續齊全的“付款申請單”仔細核對付款金額和對方資料填寫支票、電匯憑證或匯票憑證;填寫支票、電匯憑證時收款人必須與“付款申請單”上的收款人一致;分期付款的、以支票形式支付的,務必向對方索取收款收據;電匯、匯票付款的,付款後要立即通知採購人員;已付款的憑證應加蓋“銀行付訖”印章。
3.月末核對銀行存款日記賬與總賬是否相符,核對銀行存款日記賬與銀行對賬單是否相符,編寫銀行餘額調節表,在次月10前完成,對未達帳項次月必須清理完畢。
五、 負責公司票據的管理:(票據的管理是出納所必須會的!)
1.在工作期間,所有票據必須安全保管,下班前清點後妥善保管在保險櫃內。
2.銀行支票管理:建立支票登記台賬,及時按順序登記所購支票;按順序使用支票,用碳素筆填寫,每次簽發支票應準確、工整、填寫完整,包括:收款人、日期、金額(大寫、小寫)及用途,收款人不能使用縮寫,所有內容不得塗改;對於無效的支票要加蓋“作廢”章,並裝訂成冊保管好。
六、協助他人做好本部門的其他各項工作。
七、嚴格遵守公司的各項規章制度,認真完成領導安排的其他任務,積極參加公司的各項活動。
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出納員崗位職責
崗位名稱:出納員直接上級:財務科科長部門性質:辦理現金收付和銀行結算業務管理權限:進行現金收付和銀行結算核算,登記現金和銀行存款日記帳,做到賬實相符管理職能:做好每一筆經濟業務的收付工作,保證合理、合法、正確性。編制現金和銀行存款日報表具備條件:1.持有會計證;2...
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駐外出納崗位職責
駐外出納是做什麼的?本文提供駐外出納的崗位職責例子,包括詳細的工作內容及任職要求。 崗位職責: 對所屬片區的各種財務收支狀況進行核算和監督,確保財務核算、數據傳輸、帳務處理的準確性和及時性。 工作內容: 1,會計憑證的核籤,編制及會計檔案的整理保管. 2,各種明...
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現金出納崗位職責
1.嚴格遵守金融法規和儲匯局各項規章制度,嚴格操作規程及交接手續,確保資金安全。2.按天登記繳協款和做好資金進出的平衡合攏工作,真正做到賬實相符,資金入行準確率達100%。3.對網點的撥款單要及時、準確配款,將網點協款和庫存款分門別類放人保險箱交協款員,嚴格實...
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出納人員崗位職責
出納人員崗位職責出納是財務部重要崗位之一。1.按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍,非現金結算範圍不得用現金收付;遵守庫存現金限額,超限額的現金按規定及時送存銀行;現金管理要做到日清月結,帳面...