出納述職報告怎麼寫個人，出納述職報告6篇

大家不管進入哪家公司，都一定要用心完成述職報告，用心完成述職報告，可以幫助大家總結工作經驗，強化職業觀念，本站小編今天就為您帶來了出納述職報告怎麼寫個人，出納述職報告6篇，相信一定會對你有所幫助。

出納述職報告1

一、工作方面

(一)在出納工作上，主要有銀行結算業務、現金收付業務、保管。

1.以票據結算的方式到銀行進賬付款。主要支付了中融信辦公 室的物管費、房租、水電費、空調使用費;營銷部門的廣告策劃費; 設計費、測繪費;工程裝飾費;律師顧問、稅務諮詢費等。中大南分方面主要支付給森林故事物業管理公司以及貴陽市住房和城鄉建設局。

2.按時依據實際發生的業務和會計憑證登記現金日記賬、銀行日記賬。

3.根據每月銀行對賬單編制銀行餘額調節表。

4.定期或不定期進行現金盤點並編制現金盤點表。

5.各月經過餘額調節後賬實相符，未出現金額上的較大誤差。

6.做好會計憑證的保管工作。積極配合每月審計部門的內部審查。

7.工資發放方式改革，改現金髮放為發到銀行卡上，採用網銀 轉賬方式發放，方便快捷且不易出錯。

8.為中大森林故事的業主開不動產銷售發票，收取維修基金、 水電煤氣、可視對講、房款面積差價等款項。今年共有大約 17 家業 主來辦理髮票，2 人購買了森林故事四個車位。

9.到南明區地方稅務局、南明區國家稅務局辦理中大公司納稅 申報、發票購買相關事宜。後因為稅務申報改革，先是零申報企業採 用簡訊申報方式，後稅務局開始採用聯網申報。年初新版發票開始使 用，原手開發票統一更換為機打發票，參加了稅務局組織的對於機打 發票開具的相關培訓。

10.從去年 9 月底到今年 9 月底為止，每週日在中大國際廣場售 樓部擔任財務收銀員， 主要收取認籌會員費、 商鋪以及房屋的首付款。 收款開具的收據、金額在每日工作結束後按時統計，並由當日值班會 計、銷售部負責人簽字核對。期間參加過三次中大國際廣場的解籌活動、 一次正式開盤活動。工作結束後，所有收據、代金券以及售樓部 財務室鑰匙一把都已交還至會計處。

(二)對於統計填報方面

1.資料都是據實填寫，並已按時將月報、季報上報到南明區統 計局、貴陽市統計局。因中融信專案還未動工、中大南分未有專案， 因此每個月填報的資料基本保持不變。

2.統計局組織的培訓都已參加，統計政策的變動以及報表內容 的改變都已掌握。

3.遵守統計法以及統計政策的各項規定。

二、工作中存在的問題以及反思

(一)本職工作上基本做到了認真負責，但也出現了一些疏忽，對此我進行了深刻的自我批評與檢討。

財務工作首先需要謹慎，要嚴 格按照公司的財務規章制度辦事， 每付出去的一筆款項不僅需要各位 領導的監督，更需要我們財務人員的謹慎，金額過大時就算手續齊全 也應當再次向領導確認。但是我在這一點上確實存有失誤，今後定當 時刻警醒，提醒自己嚴格按照出納的崗位職責和規範做事。出現的一 些失誤對於我來說是一次教訓，也是一次成長，從中學到的東西將會 使我今後的工作更加完善。

(二)需要不斷加強專業學習。

1.在今年參加了會計資格證書的考試，並順利通過。由於今年 全省會計從業證書考試時間的大調整以及初級考試的報名時間錯過 等原因，原定於今年繼續參加會計初級資格的學習調整到明年，希望 通過的學習來加強我的工作技能。

2.同時，對於房地產行業的諸多知識我還了解得不夠，身為房 地產行業的一名出納，更要立足於長遠的職業發展，因此瞭解整個房 地產行業的情況以及房地產行業的相關稅法等是非常必要的。

(三)參加工作已經一年有餘，對於出納的工作內容已經基本掌握。

財務工作很多時候都是重複性的工作內容，但出納只是財務的初 級，還有更高深的東西值得我學習。同時我也希望接觸一些其他的挑 戰，畢竟我剛參加工作不久，需要學習的東西還很多。要專精也要博 識，這樣將來才能更好地為公司創造效益。

(四)在工作中團結同事，和睦相處。

我參加工作時間短，各方面都缺乏經驗，因此需要虛心像各位同事學習。在能力範圍內，幫助 同事解決遇到的問題，努力與大家創造和諧的工作氛圍。

出納述職報告2

尊敬的各位領導、各位同事們：

大家下午好!

轉眼間，20xx年即將離我們遠去，作為公司起步初期，對於xx來說，是最重要的階段。回顧這一年的工作，在公司領導的正確指導方針下，經過各位同事的積極配合，作為公司出納，我已經基本完成了今年的各項工作，盡力配合好各專案部的需要以及公司的發展。

首先是財務的內部工作，根據公司的日常營運及專案部工程進展，做好資金管理，主要是日常支出、專案部工程款項支付、固定資產購置、土地出讓金和稅費的繳納、工資福利核算與發放。每月按時編制資金月報表。

財務內部工作主要分為現金和銀行兩方面：

在現金業務方面，本人嚴格按照財務相關制度和條例，實現現金管理、現金收付以及現金日記帳登記等業務。做到謹慎、細緻、不出差錯，確保做到現金的收支準確無誤，逐筆登記現金日記帳，保證了現金工作的準確性，及時性。

在銀行業務方面，根據業務需要正確開具支票轉賬進賬，提取現金備用。在平日與銀行接觸的工作中，及時掌握銀行存款餘額情況，逐筆認真登記公司及5個專案部的各個銀行帳戶的銀行日記帳，每月與各銀行對帳，編制銀行餘額調節表保證銀行實際餘額與賬面一致。

其次，是財務外部的工作。如各開戶銀行、人民銀行、財政局、城資辦、老城辦等等常聯絡的部門做好溝通，順利完成日常與之相關的業務往來工作。

儘管我順利完成了各項工作任務，但必須看到工作存在的不足：

第一，忙於應付事務性工作多，缺乏深入探討、思考，進行工作有廣度，沒深度。只幹工作，不善於總結，所以有些工作費力氣大，但事倍功半的現象時有發生。

第二，在專業領域的學習不夠，理論知識與實踐脫節。

為了彌補這些不足，新的一年的工作努力方向是：

第一，在工作中要善於總結、勤于思考，樹立使用科學方法的信念，逐步達到事半功倍的效果，提升工作效率。

第二，不斷改進學習方法，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學習致用，注重融會貫通，理論聯絡實際，使自身綜合能力不斷得到提高。

同時，我也衷心期待領導能夠在工作上多多指導我，組織在思想上幫助我，在今後的工作中，我一定會進一步解放思想，緊跟領導工作思路，積極配合個部門各專案部同事工作，與時俱進，開拓創新，在現有工作基礎上更上一層樓!最後，我要衷心感謝我身邊的領導和每一位同事，有了大家這樣好同事好領導，在這樣的一個優秀的集體裡，我相信公司明天會更好!

以上是我的述職報告，不妥之處，請領導和同事們批評指正!謝謝大家!

出納述職報告3

(一)現金收入清點、整理程式收入

出納與收銀領班一起，將前一天放入保險櫃中的現金袋一一開啟，核對現金數額與現金袋上記錄金額是否一致。現金與現金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。

(二)出納員現款記錄表編制程式

出納員現款記錄表分為兩部分：第一部分是實收現款部分，反映賓館每個營業部門、每個班次、每個收銀員實收現金;第二部分是應收現款部分，反映飯店每個營業部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數。收入出納根據現金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現金數額一一填寫，並將財務部正式收據同時匯入此表中， 該記錄表合計數為當天應存入銀行現金收入總數。

(三)每日現金收入記錄表編制程式

每日現金收入記錄表是在完成出納員現款記錄表的基礎之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結。收入出納將財務部收入的正式收據順序排列起來，根據該記錄格式要求，對於付款單位、付款金額、支票號碼等內容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業部門現金總彙入此表中，合計數應與出納員現款記錄表金額一致。該表將作為財務部編制現金輸入憑證的原始憑證。

(四)差額核對

1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證(報表)漏交出納或審計。

2、出納員將當天開箱收到的繳款憑證(繳款報表)彙總後，送審計員進行差額核對。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯，同出納員傳遞過來的出納聯逐一進行相符核對，並加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯，而沒有審計聯，要在“差額登記表”中登記為正數;如果審計聯有而出納聯沒有的，要在“差額登記表”中登記為負數。登記日期以繳款憑證(繳款報表)的日期為準。

3、在登記表中將繳款憑證(繳款報表)分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數字金額一定要正確及清晰，正負數要分明，每一筆正負數都應該是相符合的。

4、如果核對錶中繳款憑證(繳款報表)第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正並在更改處加蓋私章後，在備註欄說明原因;如憑證沒送到，要立即查明原因並按較大違紀報經理處理。差額核對完畢後，將憑證的出納聯送還出納;差額核對表月末登記完後，交會計存檔。

(五)銀行日報表編制程式

銀行日報表是根據賓館在銀行開設不同的戶頭而設立的，根據實際存款情況，將賬戶報表分為兩部分。

1、收入部分：根據每日現金收入記錄內容填寫，括號內的反映人民幣金額，並根據該金額，轉入人民幣銀行日報表。

2、支出部分。根據財務部應付款組提供的當天各銀行支出數，逐筆填寫。

(六)現金支出報銷程式

賓館現金支出是由各業務部門填寫報銷憑單，根據性質不同，部門經理同意，由財務部經理稽核，經總經理或總經理書面授權人審批後，方可在支出出納處領取現金。支出出納接到報銷憑單後，首先檢查簽字手續是否齊全，驗收手續是否完備，經核實無誤後，方可承付現金。支出出納將當天現金支出憑單彙總後，送財務部經理審批，支出核算員稽核無誤，開現金支票，補足備用金。

(七)登記現金日記賬程式

登記日記賬要根據業務內容，逐筆登記。登記業務內容摘要要簡練，數字不得塗改。如發生登記錯誤時，應採用正確更正方法進行補救，登記賬目時，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結。現金賬餘額為週轉金的固定金額。

(八)抽查備用金工作程式

收入出納應與審計主管一起，不定期地對賓館內部週轉金進行抽查，監督、檢查各崗位週轉金是否有挪用現象或以白條抵賬行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現真實性。工作程式是：首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，並計算出定額，要與領取備用金金額與該班現金報告之和相符。如出現不一致，便屬於長短款。出現長款時，應立即開出財務正式收據，將多餘部分上繳;出現短款時，由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，並提出處理意見。

(九)處理收銀員長短款工作程式

經財務部日審查明，收銀員實交現金額與電腦記錄一旦出現差異，則為長短款。出現長款時，要通過賬務處理，轉入賓館營業外收入;出現短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管督促本人寫出短款報告，並提出處理意見交財務部經理。原則上短款一律由個人賠償，開出財務部正式收據，沖銷其短款金額。

繼續教育的培訓，不斷提高自身的業務素質，更好的為企業服務。

(十)完成並執行部門的執行手冊，按月對員工進行績效考核，提高部門人員的素質，每月評比本部門形象大使1名。

(十一)做好20xx年收入、費用計劃及經營計劃。

工作心得及存在的不足

總結20xx年財務部所做的工作，基本完成了集團下達的各項工作目標，在日常工作中也順利完成了酒店領導交辦的各項任務。尤其是在資產管理及付款稽核環節做得較好，原因主要在於認真執行了資產管理制度及付款審批制度。但是在很多方面有所欠缺，主要表現在監督力度還需加強，與部門之間的配合尚欠默契。

在明年的工作中，財務部將更加堅持在20xx年實際工作中證明行之有效的工作方法，同時在工作方法上進行改進，繼續完善進貨及採購環節的工作流程，減少紕漏，嚴格把關，更好的控制酒店的成本及費用。加大業務學習力度，加強對本部門人員的業務培訓，提高工作效率，及時與各部門溝通，做到即要能解決細節問題又能促進工作的全面開展。對於各部門的臺帳勤檢查、勤監督，及時核對，多配合，相互協作，給領導當好參謀，使財務工作在明年更上一個臺階。

述職人：

20xx年xx月xx

出納述職報告4

回顧20xx年上半年的出納工作，在酒店老總的直接領導及財務部的指導下，認真遵守財務管理相關條例，按財務部要求實事求是，嚴以律己，圓滿完成了20xx年酒店的財務核算工作及各項經營指標的完成。積極有效地為酒店的生產經營提供了有力的資料保證。促進了生產經營的順利完成，為經營管理提供了依據。主要有以下幾個方面：

一、會計基礎工作方面

為了確保財務核算在單位的各項工作中發揮準確的指導作用，我們在遵守財務制度的前提下，認真履行財務工作要求，正確地發揮會計工作的重要性。總結各方面工作的特點，制定財務工作計劃，紮實地做好財務基礎工作，年初以來，我們把會計基礎學習及酒店下達的各項計劃、制度相結合，真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾項重要基礎工作放到了重要工作日程上來，並按照每月份工作計劃，組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。

嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。

二、 會計管理方面

1、資產管理：按會計制度要求進行資產管理，堅持酒店的各項制度，嚴格執行財務部下發的資產管理辦法及內部資產調撥程式。認真設定整體資產賬簿，對帳外資產設定備查登記，要求各部門建立資產管理卡片建全在用資產臺帳，並將責任落實到個人，堅持每月盤點制度，對盤虧資產查明原因從責任人當月工資中扣回。在人員辦理辭職手續時，認真對其所經營的資產進行稽核，做到萬無一失。

2、 債權債務管理：對酒店債權債務認真清理，每月及時收回各項應收款項，對員工賠償物品及電話費超支等個人掛帳均在當月工資中扣回，做到清理及時，為公司減少損失。

3、 監督職能：加大監控力度，主要表現在如下幾個方面：

(1)財務監控從第一環節做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環節緊密銜接，相互監控，發現問題，及時上報。

(2)對日常採購價格進行監督，制定了每月原材料採購及定價制度(菜價、肉價、幹調、冰鮮)，酒水及物料購入均採用簽訂合同的方式議定價格。對供應商的進貨價格進行嚴格控制，同時加強採購的審批報帳環節及程式管理，從而及時控制和掌握了購進物品的質量與價格，及時瞭解市場情況及動態。

(3)加強客房部成本控制：一、要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳;二、對客房酒水銷售要求編制酒水銷售日報，及時瞭解酒水進銷存情況，從而控制成本並最終降低成本。

4、 貨幣資金管理：嚴格遵守財務規定，由會計人員監督，定期對出納庫存現金進行抽盤，並由日審定期對前臺收銀員庫存現金進行抽盤，現金收支能嚴格遵守財務制度，做到現金管理無差錯。

三、對內、對外協調方面

1、對內：協助領導班子控制成本費用開支，一、編制費用預算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節省費用開支;二、合理制定經營部門收入、成本、毛利率各項經營指標，及時準確地向各級領導提供所需要的經營資料資料，為領導決策提供了依據。協助各部門建帳立卡，提供經營部門所需資料資料及後勤部門的費用資料。

2、 對外：及時瞭解稅收及各項法規新動向，主動諮詢稅收疑難問題。與稅務人員多瞭解，多溝通，為酒店為個人提供合理避稅的依據。

四、其他工作：

1、 編寫了本部門各崗位工作職責及有關部門業務配合工作流程。規範會計內部各崗位工作程式及步驟，起草各種管理制度，並監督檢查落實。

2、 及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與財務部進行溝通並解決。

3、 按時參加財務例會，根據工作佈署，及時對往來的清理及固定資產的清理工作。

5、 積極配合審計部聯合檢查工作，做好各項解釋工作。

6、 按照酒店貨幣資金管理辦法，按時上報資金收支計劃，合理使用資金。並按時上報資金日報表，定時將款項送存銀行。

7、 及時按照酒店的要求，稽核工資表，並及時發放。對於人員變動情況，及時與人事部溝通並解決。

8、 對收據及發票的領、用、存進行登記，並認真複核管理。

9、 參加會計人員繼續教育的培訓，不斷提高自身的業務素質，更好的為企業服務。

五、工作心得及存在的不足

總結半年所做的工作，基本完成了酒店下達的各項工作目標，在日常工作中也順利完成了酒店領導交辦的各項任務。尤其是在資產管理及付款稽核環節做得較好，原因主要在於認真執行了資產管理制度及付款審批制度。但是在很多方面有所欠缺，主要表現在監督力度還需加強，與部門之間的配合尚欠默契。在下半年的工作中，堅持實際工作中證明行之有效的工作方法，同時在工作方法上進行改進，繼續完善進貨及採購環節的工作流程，減少紕漏，嚴格把關，更好的控制酒店的成本及費用。加大業務學習力度，提高工作效率，及時與各部門溝通，做到即要能解決細節問題又能促進工作的全面開展。對於各部門的臺帳勤檢查、勤監督，及時核對，多配合，相互協作，給領導當好參謀，使財務工作在明年更上一個臺階。

述職人：

20xx年xx月xx日

出納述職報告5

×年我公司各部門都取得了可喜的成就作為公司出納我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責特別是在j甲流期間仍按時到銀行保險等公共場合辦理業務酒店出納工作總結：在過去的一年裡在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

一、酒店出納工作總結：甲流期間日常工作

⒈與銀行相關部門聯絡，井然有序地完成了職工工資發放工作。

⒉清理客戶欠費名單，並與各個相關部門通力合作，共同完成欠費的催收工作。

⒊核對保險名單，與保險公司辦理好交接手續，完成對我公司職工的意外傷害險的投保工作。

⒋做好××年各種財務報表及統計報表，並及時送交相關主管部門。

二、酒店出納工作總結：其他工作

⒈迎接公司評估，原創： 準備所需財務相關材料，及時送交辦公室。

⒉迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作對檢查中可能出現的問題做好統計，並提交領導審閱。

按照公司部署做好了社會公益活動及困難職工救濟工作

在本年度出納工作中

⒈嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時彙報，及時處理。

⒉及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行，從無坐支現金。

⒊根據會計提供的依據，及時發放教工工資和其它應發放的經費。

⒋堅持財務手續，嚴格稽核算(發票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。

述職人：

20xx年xx月xx日

出納述職報告6

一、實習單位及崗位簡介

1、實習單位的簡介

寧夏萬隆網路科技有限公司是經自治區工商局批准成立的一家致力於提供跨傳統網際網路、移動網際網路、廣告傳媒等基礎服務和應用服務的高新技術科技企業。主要提供企業手機WAP網站建設、商務簡訊群發、無線應用開發等移動營銷應用服務；以及域名申請、網站建設、百度、谷歌等網路搜尋引擎推廣、網路系統整合、應用系統開發等傳統網際網路的服務。現公司又與市消防支隊進入深度合作，在高階寫字樓、星級酒店、行政事業辦事政務大廳等人流比較集中的區域投放消防公益宣傳落地式燈箱廣告機。公司自成立以來，以“領先的技術、誠信、專業、貼心”的顧問式服務求市場、求發展，經過卓有成效的努力，獲得了長足發展並贏得客戶廣泛讚譽。

公司秉承穩固與發展、求實與創新的精神，使使用者在享受資訊科技發展最新成果的同時不斷獲得最大的收益，為推動寧夏資訊產業的發展、促進網路經濟的崛起、企業廣告宣傳的推廣作出自己最大的貢獻。

公司擁有非常專業的網路營銷顧問小組，擁有最大最專業客戶服務中心，為企業使用者提供oneforone式的全程貼心服務，分析企業的市場情況找出最合適企業自身需求的宣傳推廣形式，以專業、及時的服務確保企業營銷價值的最大化！

我們的經營宗旨：技術領先、誠信服務。

我們的目標：做最專業的移動網際網路和傳統網際網路應用服務商，做最精準的廣告傳媒宣傳和策劃於一體的服務商，企業資訊化的顧問。

2、實習崗位的簡介

公司財務部設有一個會計（馬惠民），一個會計助理（娟姐）和一個出納。我的實習崗位是出納，負責歡樂買超市，日常實務操作主要涉及日常現金的收付管理、前臺收銀櫃的零錢兌換、工資的支付、往來業務的核算，包括以經濟業務的發生為基礎填制憑證，登記賬簿，填寫銀行電匯單，記錄銀行對賬單，編制出納報告等。實習單位以半手工、半電算化方式進行會計核算的，採用的是科脈啟謀商業管理軟體和速達財務軟體。

二、實習內容及過程

第一次真正意義上的實習，心情既興奮又緊張：興奮的是我終於走出校園真正接觸並處理真實的經濟業務；緊張的則是初入崗位，自己會做不好。

上班的第一天，在會計的監督下，前任出納和我做了交接工作。我將移交事項（主要就是庫存現金、銀行存款、出納憑證、日記賬、收款收據、印章）逐筆登記在移交清冊上，然後逐項點清，最後三方簽字蓋章。隨後，前任出納又將保險櫃的鑰匙及工作臺、室的鑰匙交給我，並教我使用保險櫃。在基本掌握之後，我立即更改保險櫃密碼。之後，梅姐教我使用單位的財務軟體。首先修改了口令，然後才正式開始學習。雖然不是我在校期間學習的用友、金蝶軟體，但處理起來大同小異，當初基本功學的很紮實，所以沒多長時間就上手了。

接下來的幾天，薛姨安排我瀏覽公司以前的憑證，並觀察梅姐工作，瞭解工作的大致內容和過程。因為在校做過大量的練習，基礎打得很好，所以根本就不願意細看。也許正是因為這種自負的心態，才會在以後工作中出現問題：超市為購買褲子的顧客提供免費免褲腳的服務，開憑證時我不是不會，只是不知該記哪個會計科目。只好硬著頭皮去問，薛姨雖然沒說什麼，但自己總要有覺悟。於是我又把以前的憑證拿出來，仔仔細細的看了一遍，熟悉企業賬戶的設定及使用，對於特殊的明細還專門做了記錄，如進場費、攤位費等的歸屬；“營業外支出”賬戶在不同時期明細的使用等。經過近一星期的觀察，我終於“修成正果”，開始自己著手處理工作。一天工作的開始就是發放備用金，根據總額按不同面值和幣值的比例發放到收銀員手裡，並由收銀員在領用單上簽字。而一天工作的結束就是晚上營業結束後收錢。超市有一個進銷存的軟體，和收銀機的系統連在一起。先打印出當天的收銀彙總表，收銀員來交錢，首先清點數目，檢查有無錯誤，然後開“xxx歡樂買收據”，

出納和收銀員簽字。交款完畢，和收銀員收銀彙總表進行核對，檢查金額是否相符，短款由收銀員負責賠償。根據收據和彙總表做日銷售損益表，填制記賬憑證，登記賬簿。一天的工作就此結束。

一早一晚的時間就是坐在辦公室，隨時為收銀臺兌換零錢和處理相關業務。每天都有經濟業務發生，都要填制記賬憑證，都要登帳。日記賬看似簡單，但真正操作起來很容易出錯。為了避免出錯，我登帳時都是加倍的小心再小心，帳登下來一點錯誤也沒有。月末結帳，每一帳頁要結一次，每個月也要結一次，計算下來，還是按計算器按到手痠。我會先用鉛筆寫結果，然後再計算一遍，如果兩遍結果一致，且賬實相符，再往帳薄上填寫。帳結完之後，我通常會把本月的帳從頭到尾再算一遍。最後再用每一賬頁的合計數通過“上期期末數+本期借方發生額—本期貸方發生額=本期期末數”驗算一遍，以確保計算正確。

月末還要集中錄入憑證，先進入速達會計軟體的錄入記賬憑證的介面，錄入摘要，然後選會計科目，並在相應的會計科目的借貸錄入金額，最後再檢查各個要素準確無誤後儲存。錄入期間，我發現了自己的不足，就是會計科目編號的識記。在錄入科目時，如果你記得編號，直接輸入即可自動顯示。而我並不熟悉編號，只好按部就班，通過會計科目按鈕一步一步找，很浪費時間。不過還好，公司業務不復雜，錄入一些憑證後，我就記住了常用科目的編號，錄入速度有了很大的提高。

實習期間，收款業務只涉及收銀和出售會員卡，因此最常接觸的應屬付款問題。因為款項一旦付出，發生差錯是很難追回的，難以追回的由我負責賠償，所以在辦理付款業務時特別的謹慎。支出每一筆資金的時候，我一定要知道準確的收付金額，明確收款人和付款的用途，對於不合理不合法的付款我是堅決不予以支付。付款時最重要的就是稽核單據手續是否齊全，而重中之重就是檢視簽字是否齊全：首先要由店長清點核實貨物，並簽字，表明貨物核實入庫；然後，由經理簽字表示同意付款；最後由會計簽字確認。三個簽字少一不可。公司的付款一般都是以現金結算，所以我都要求收款人當面清點確人。

每個月我都要定期將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，並作出銀行存款餘額調節表。這份工作是通過科脈*啟謀軟體完成的，將銀行記錄和銀行發來的對賬單輸入到銀行對賬單庫中，確定對賬的科目和方式，按對賬條件進行篩選，並將篩選的記錄送入銀行日記賬未達賬庫中。最後在銀行對賬單庫與日記賬庫之間進行記錄的自動核對和核銷，自動生成銀行存款餘額調節表。

3。15消費者保護日後，經理下達命令：超市進行全面盤點。單位採取見貨盤點方式，各賣區長負責統計填寫商品盤存表，我和梅姐輪流監察。盤點後，將盤存表輸入財務軟體生成盤存單，然後和後臺庫存表進行核對，電腦系統自動生成盤點損益表。結果少了價值好幾十萬的貨物。經理大發雷霆，三天兩頭開會最後決定責任到人，以後輪崗查小票，一個月盤點一次。

盤點產生的緊張氣壓一直延續到發薪日。每次核算工資，我都要忙一兩天。單位實行點名制，早晚各一次，從而核實遲到、早退、請假的次數，在計算工資時扣款。此工作由店長負責統計彙總，之後由我據其核算工資情況：首先，要明確基礎工資，基礎工資據其工作時間的長短而有所增減。所以第一項任務就是整理員工上班期限。通過速達軟體進入入職表，檢視員工進入公司的時間和上交押金的情況（未交押金的員工不論工作期限一律按最低薪酬1200元/月）。押金情況沒有記錄要通過資金來源系統在“其他—員工集資”中查詢。我將入職時間和押金情況整理在Excel表中，儲存並列印一份備案，方便查閱。其次，根據收銀員當月各自的收銀總額按n%的比例計算提成。然後，根據店長統計的情況核實代扣款項，並核算應代扣代繳的保險和個人所得稅金額。最後，登記工資發放表，核算出淨髮金額。我按正確要求填寫現金支票去銀行提取現金，根據工資表的人員姓名，將實發工資款和工資發放清單放在每人的工資袋中。工資發放要求誰領誰簽字，代領的籤代領人的名字。

除了以上工作，我還要做很多“小事”，比如：交話費、寄快件、計算核對銀行借款利息、送存現金、編寫出納報告等等。雖然這些只是小的不能再小的“小事”，但親歷親為的感覺很棒，通過付出自己的勞動完成每一件事都是很有成就感的。

一段時間下來，出納工作基本已經熟練掌握，工作也得心應手，相對地空餘時間就很多了。薛姨就會教我炒股等個人理財方面的東西，這才意識自己缺乏很多知識，要好好充電才行。真得很慶幸遇到這麼好的老師。

三、實習收穫與體會

在這短短的三週時間裡，我每時每刻都告誡自己，我在公司裡的表現不僅代表的是我個人的形象，還關乎著學校的聲譽，所以我在各方面嚴格要求自己，我虛心請教的態度和紮實的實力、出色的表現贏得了公司的認可。

近一個月的實習生活，讓我成熟了許多，個人能力也有了很大進步。我接觸到了真正的賬本、憑證，親手進行了實際業務的處理，不僅培養了實際動手能力，增加了實際操作經驗，還讓我對出納實務的認識從純理性上升到實踐。既開闊了視野，又增長了見識，真可謂上了非常珍貴的一課，讓我對今後的學習有了更進一步的認識：學習更重要的是如何將學到的知識應用於實踐，不應該侷限於表面，深層的精髓不下苦功是難於取得的。

實習生活讓我懂得，在社會這個大家庭裡，人際關係至關重要，良好的人際能給工作帶來順利，帶來機遇，帶來成功。一株臘梅在牆角瘦瘦地綻放，仍能一庭暗香；一條小溪在山澗緩緩地流淌，仍是一河生命。萬物都有所能，都有所歸。在工作中把每個人都當作良師益友，把握住自己，那麼就能收穫真正的成功。

今後的工作還會遇到許多新的東西，這些東西會給我帶來新的體驗和體會。因此，我堅信：只要對自己充滿信心，善於發現，勇於挖掘，有恆心、細心和毅力，一定會有更大的收穫，到達成功的彼岸。我深信這段實習的經歷為我踏入社會工作做了一次全面而充分的準備，會讓我以更好的姿態融入社會，為真正施展我的才能、走上工作崗位打下堅實的基矗

四、致謝

在此我要特別感謝寧夏萬隆網路科技有限公司以及馬惠民等人會計對我的幫助，沒有他們我也不能成長的如此之快。在今後的時間中，我會更加努力、更加出色的！